Steuerfreie Benefits: Mehrwerte für Deine Mitarbeitenden

Klassische Zusatzleistungen oder steuerfreie Benefits?

Was sind steuerfreie Benefits?
Steuerfreie Benefits sind Zusatzleistungen des Arbeitgebers, die weder Lohnsteuer noch Sozialversicherungsbeiträge nach sich ziehen. Mittlerweile gibt es dafür Möglichkeiten in über 20 verschiedenen Lebensbereichen.

Viele Unternehmen setzen jedoch bislang vor allem auf Standard-Benefits wie Gutscheine, Diensträder, Fitness-Rabatte oder die klassische Gehaltsumwandlung für die betriebliche Altersvorsorge. Besonders wirkungsvolle und emotional ansprechende Benefits werden hingegen – insbesondere in mittelständischen Unternehmen – noch selten genutzt.

Wichtig: Steuerfreie Benefits müssen immer zusätzlich zum regulären Arbeitslohn gewährt werden und dürfen nicht im Rahmen einer Entgeltumwandlung angeboten werden.

Die größten Herausforderungen bei steuerfreien Benefits

Viele mittelständische Unternehmen haben in der Vergangenheit durch Teambuildings, Benefits und einzelne Gesundheitsmaßnahmen versucht, sich als attraktiven Arbeitgeber zu positionieren, um neue Mitarbeitende anzuziehen und emotional zu binden.

Dabei sind sie häufig auf folgende Herausforderungen gestoßen:

• Sehr hoher Verwaltungsaufwand
• Leistungen verlieren schnell ihre Wirkung und verpuffen
• Förderungen sind schwer abzurufen oder gar nicht bekannt
• Gesundheitsleistungen erreichen nur die „Gesunden“ und „Fitten“
• Ein ganzheitlich durchdachtes System fehlt

Viele Unternehmer können sich durch die Vielfalt der Leistungen nicht einmal vorstellen, dass (Gesundheits-)Benefits überhaupt eine Wirkung erzielen.

Steuerfreie Arbeitgeberzuschüsse zu wichtigen privaten Lebensbereichen

Mit steuerfreien Arbeitgeberzuschüssen kannst Du monatlich über 500 EUR von privaten Kosten der Mitarbeitenden unterstützen. Neben dem klassischen 50 EUR Sachbezug, der für Tankgutscheine, Einkaufsgutscheine, aufladbare Geldkarten eingesetzt werden kann, sind jährliche Aufmerksamkeiten in Höhe von 60 EUR möglich. 

Eine häufig besonders emotionale Wirkung hat die Übernahme von 

• Essenszuschüssen
• Internetkostenzuschuss
• Mobilitätskosten (Fahrtkostenzuschuss oder Jobticket/Deutschlandticket)
• Erholungsurlaub
• Kinderbetreuung

Die Potenziale von flexibel abrufbarem Budget kennen

Die genannten Benefits können entweder aufwendig über einzelne Anbieter bezogen oder in innovativen Formen als flexibel abrufbares Budget bereitgestellt werden. Dabei muss sich der Arbeitgeber nicht auf bestimmte Benefits festlegen, sondern stellt dem Mitarbeitenden ein Budget zur Verfügung, das dieser individuell nutzen kann.

Stark im Trend: Umfangreiche Gesundheits-Benefits

In der heutigen Zeit gehört ein Firmen-Gesundheitssystem zu den grundlegenden Maßnahmen, die jedes Unternehmen nachhaltig erfolgreich meistern sollte. 

In den letzten 5-10 Jahren hat sich die Arbeitswelt vor allem in diesem Faktor noch einmal stark verändert. Es reicht nicht mehr, ein 0815–Gesundheitsmanagement mit einem Yoga-Kurs und einem Rabatt in einem umliegenden Fitness-Studio zu bieten. Viele dieser Maßnahmen erreichen leider nur die “Gesunden und Fitten” Mitarbeitenden.

Unserer Ansicht nach haben viele Firmen noch kein richtiges Gesundheitssystem, da die Zeit, die Kapazität und das Wissen gefehlt haben, ein wirklich ganzheitliches System zu schaffen, das Förderungen nutzt und möglichst für alle Mitarbeitenden einen Mehrwert schafft.

Gesundheit im Unternehmen ist weit mehr als nur ein Benefit – sie ist ein zentraler Wert, der aktiv gelebt wird. Sie hilft, die Gesundheitskosten der Mitarbeitenden zu reduzieren, Schmerzen zu lindern, Sicherheit zu schaffen und einen besseren Zugang zu einem zunehmend belasteten Gesundheitssystem zu ermöglichen. Zudem fördert sie präventive Maßnahmen, steigert das Gesundheitsbewusstsein und bindet auch die Familienangehörigen ein.

Gesundheitsbenefits bieten vielfältige Möglichkeiten, die Gesundheit und das Wohlbefinden von Mitarbeitenden aktiv zu fördern. Dazu zählen Programme zur mentalen Gesundheit wie Achtsamkeitstraining, Stressmanagement oder individuelles Coaching. Flexibel abrufbare Gesundheitsbudgets ermöglichen die Nutzung von Leistungen wie Massagen, Krankengymnastik oder Heilpraktiker-Behandlungen. 

Ein weiterer Mehrwert ist die schnelle Vermittlung von Facharztterminen in der Region sowie Unterstützung bei Pflegeaufgaben. Individuelle Gesundheitskosten, beispielsweise für Sehhilfen, Arzneimittel oder Rückenschmerzen, können ebenfalls abgedeckt werden. Digitale Gesundheitscoaches bieten zusätzlich Workouts, Ernährungsprogramme und Übungen zur Steigerung von Bewegung und Konzentration.

Abgerundet wird das Angebot durch Team-Aktivitäten wie Schritte-Challenges oder finanzielle Anreize für Fitnessmaßnahmen, die sowohl den Teamgeist stärken als auch die Gesundheit fördern. Solche Benefits sind bedarfsgerecht, generationenübergreifend und oft in mehreren Sprachen verfügbar.

Vorteile für Arbeitgeber und Arbeitnehmer

Steuerfreie Benefits mit echten emotionalen Gehaltsbausteinen entlasten die Mitarbeitenden, indem sie private Probleme und Kosten abdecken, die jeden betreffen, die Familie in vielen Bereichen einbeziehen und gleichzeitig mehr Netto vom Brutto ermöglichen.

So profitierst Du als Arbeitgeber von steuerfreien Benefits

Für Arbeitgeber bieten steuerfreie Benefits die Möglichkeit, bestehende Kosten der Mitarbeitenden durch Förderungen und Fördergelder effektiv zu unterstützen, was gleichzeitig die Mitarbeiterbindung und -motivation stärkt. Zudem schaffen solche Benefits einen Wettbewerbsvorteil bei der Rekrutierung qualifizierter Fachkräfte und tragen durch Gesundheitsförderung dazu bei, den Krankenstand zu senken.

Warum weiß das mein Steuerberater nicht?

Steuerberater sind Experten für Steuerfreibeträge und lohnsteueroptimierte Bausteine, doch meist fehlt ihnen der umfassende Überblick über die Vielzahl an Anbietern sowie die praktische Erfahrung mit deren Implementierung. 

Ihr Auftrag besteht darin, steuerrechtliche Möglichkeiten zu kennen und aufzuzeigen, jedoch nicht darin, als Spezialist oder Beratungsunternehmen die passenden Lösungen für individuelle Unternehmensanforderungen zu entwickeln und umzusetzen.

Häufige Fehler und Optimierungsstrategien

Bei der Umsetzung von Benefits ist es entscheidend, Plattformen zur Prozessdigitalisierung einzusetzen, um den HR-Aufwand zu minimieren, sowie flexible Budgets anzubieten, die individuelle Bedürfnisse abdecken. 

Eine klare interne Kommunikation, nachhaltige Sensibilisierung und die Berücksichtigung eines kulturellen Wandels sind ebenso wichtig wie die Einhaltung steuerrechtlicher Freigrenzen und die korrekte Ausgestaltung arbeitsrechtlicher Zusatzvereinbarungen. Zudem sollte ein Controlling- und Tracking-System eingeführt werden, um den Erfolg der Maßnahmen messbar zu machen.

Wenn Du mehr darüber erfahren möchtest, wie Du steuerfreie Benefits in der Praxis in Dein Unternehmen integrierst, dann wird doch einen Blick in unseren 17/7 Report!

Fazit

Steuerfreie Benefits bieten Unternehmen eine attraktive Möglichkeit, Mitarbeitende zu unterstützen und gleichzeitig Kosten zu optimieren. Durch gezielte Zusatzleistungen in über 20 Lebensbereichen – von Gesundheitsförderung über Mobilität bis hin zu Essenszuschüssen – steigern sie Motivation, Bindung und Wohlbefinden. 

Ein ganzheitliches Konzept, flexible Budgets und innovative Gesundheitsprogramme können den Erfolg sichern und den Mehrwert für Mitarbeitende maximieren. Arbeitgeber profitieren bei erfolgreicher Implementierung von einer gesteigerten Attraktivität im Wettbewerb um Top-Talente und reduzierten Krankenständen. Effektivität beginnt bei klarer Planung.

FAQ – Häufig gestellte Fragen zu steuerfreien Benefits